EXCEL表格在企業财務工作中的運用是很多的，财務人員利用表格做賬，很大程度上提高了财務工作的效率。

例如出納人員在編制日記賬時，就可以用Excel表格來完成此項工作。但是很多新手出納沒有熟練掌握日記賬的編制方法，不要着急，以下文章内容為大家彙總了Excel表格編制日記賬的詳細步驟，趕快來瞅瞅吧！

1、編制會計科目表

财務表格系統要涉及一系列會計科目，包括6大類：資産、負債、所有者權益、收入、費用和利潤。

會計科目會在其他報表中反複用到，為了方便引用，因此用一張單獨的工作表進行記錄，并按照性質對科目分類和編号。

2、編制會計科目表基本思路

錄入會計科目類别-錄入會計科目數據-為表格區域定義名稱-使用函數自動錄入科目類别-套用表格樣式美化報表

1、用表格樣式和将表格轉化為普通單元格區域

2、以名稱：給單元格區域取名，方便單元格區域内的數據進行引用，避免重複錄入數據。

3、if函數和VLOOKUP函數

IF函數一般是指Excel中的IF函數，根據指定的條件來判斷其“真”(TRUE)、“假”(FALSE)，根據邏輯計算的真假值，從而返回相應的内容。

VLOOKUP函數是Excel中的一個縱向查找函數，它與LOOKUP函數和HLOOKUP函數屬于一類函數，多個表格之間根據報表首列的值，快速導入與之相關的值。功能是按列查找;與之對應的HLOOKUP是按行查找的。

嵌套函數

=IF(C4="","",VLOOKUP(C4,會計科目類别,2,0))

模糊匹配時，如果沒有值，會引用其前方的值，如果還是找不到相應的值，返回錯誤值#N/A

建立日記簿工作表，記錄企業每天發生的經營情況。

設計日記簿的關鍵是方便後期進行數據的查詢、排序、分類以及進行數據透視。

因為排序篩選等數據分析工具不能有合并單元格，因此不要存在合并單元格。

建工作表-設列标題-設函數-記錄經營數據-判斷借貸平衡

新建一張工作表，命名為日記簿，并在工作區設置好相關表格字段。

為了方便數據錄入和識别，發票編号或者憑證編号建議使用日期 流水号的方式編碼。

使用函數

=A5&IF(B5>=10,B5,0&B5)&IF(C5>=10,C5,0&C5)&"-"&D5

利用記錄單功能進行日記賬的增删改查。

利用if函數判斷是否借貸平衡

會計等式(1)：資産=負債 所有者權益，即：資金運用=資金來源

會計等式(2)：收入-費用=利潤(或虧損)，即：得到的-付出的=賺的(或虧的) 企業的目标就是利潤最大化，隻有取得的收入抵消為這筆收入所花的費用還有剩餘，企業才算是盈利了。

函數：=IF(SUM(I:I)=SUM(J:J)," ","借貸不平衡")

上述有關“Excel表格編制日記賬的詳細步驟”，看過後都能明白嗎?今天的内容就到此結束了，在編制日記賬過程中有疑問的，可以在線咨詢哦。