首页
/
每日頭條
/
生活
/
内部控制機制清單
内部控制機制清單
更新时间:2025-07-07 23:20:42

近些年來,國際上一些著名企業相繼爆出醜聞,造成了極其嚴重的後果。究其原因,最重要的是企業内部控制存在缺陷,不能及時發現和有效控制經營中存在的風險。這些事件再次說明“有控則強、失控則弱、無控則亂”的道理,控制失靈難以使事業持久、基業常青。加強公司治理,強化企業内部控制,既是對國内外企業事件頻發教訓的總結,也是現代企業管理思想和管理技術不斷提升的成果。

内部控制已經成為企業界一個熱議的話題,加強内部控制也已經成為企業特别是大中型企業的一個共識。問題是,對于大多數企業管理人員來說,内部控制雖然已不陌生,但如何進行内部控制的建設和實施的實際操作,卻是不知從何下手。從某種程度上講,現在的主要問題已經不僅僅是要普及内部控制知識、增強内部控制意識的問題,而是如何真正建立和實施内部控制的問題。

《内部控制規範化操作指南》在充分吸收國際内部控制先進理念與實際的基礎上,通過多年的探索與實踐,将内部控制的思路加以整理,用圖表的形式将内部控制設計、運行和評價的基本思路、操作方法一一展示,提供了一份規範化的内部控制操作指南。

資料目錄

1.内部控制概述

1.1 内部控制的概念

1.2 内部控制的目标

1.3 内部控制的要素和内容

1.4 内部控制的方法

1.5 内部控制建設的原則

1.6 内部控制建設的依據

2.控制環境

2.1 控制環境的概念

2.2 控制環境的作用

2.3 控制環境的内容

2.3.1 治理結構

2.3.2 組織結構

2.3.3 職業道德

2.3.4 勝任能力

2.3.5 經營理念

2.3.6 人力資源政策

3.業務梳理與業務流程

3.1 業務梳理概述

3.2 業務流程概述

3.3 流程目錄及其編制

3.4 流程圖及其編制

4.目标設定

4.1 目标設定的概念

4.2 内部控制目标的分類

4.3 目标設定的原則與方法

4.4 内部控制目标範例

5.風險評估

5.1 風險評估的概念

5.2 風險的特點

5.3 風險的分類

5.4 風險評估的内容

5.4.1 風險識别

5.4.2 風險分析

5.4.3 風險評價

5.4.4 風險應對

6.控制活動——控制點與控制措施

6.1 内部控制活動的控制點

6.2 内部控制活動的控制措施

7.控制責任和控制證據

7.1 控制責任

7.2 控制證據

8.信息與溝通

8.1 信息與溝通概述

8.2 内部控制中的信息

8.3 内部控制中的溝通

8.4 反舞弊機制

9.内部控制監督

9.1 内部控制監督概述

9.2 持續監督

9.3 評價

9.4 缺陷報告

10.内部控制評價

10.1 内部控制評價的概念

10.2 内部控制評價的分類

10.3 内部控制評價的目标

10.4 内部控制評價的原則

10.5 内部控制評價程序和方法

10.6 内部控制評價内容

10.7 内部控制的綜合評價

11.控制制度

11.1 控制制度的概念

11.2 控制制度的意義

11.3 控制制度的方法

11.4 控制制度範例

資料預覽

内部控制機制清單(内部控制規範化操作指南)1

内部控制機制清單(内部控制規範化操作指南)2

戳下面藍字打包帶走資料

内部控制規範化操作指南

,
Comments
Welcome to tft每日頭條 comments! Please keep conversations courteous and on-topic. To fosterproductive and respectful conversations, you may see comments from our Community Managers.
Sign up to post
Sort by
Show More Comments
推荐阅读
北京冬季奧運會
北京冬季奧運會
來源:新華社新華社廣州2月5日電(記者王浩明)4日晚,北京冬奧會開幕式上,美輪美奂的二十四節氣倒計時驚豔了世界。也有人疑問,坐在觀衆席和電視機前的世界人民,能理解中國式的浪漫美學嗎?二十四節氣的英譯是“The24solarterms”,so...
2025-07-07
青春不在年華易老
青春不在年華易老
人生,就是一個哭着來,哭着去的過程。漫漫人生路,一切的遇見都是命中注定。如同經年畫卷,褪盡色彩,依舊斑斓。遇見的人,有的是用來成長的,有的是用來陪伴的,有的是用來刻骨銘心的,有的是用來忘記的。不管你是優秀還是平庸,總有人會對你視若珍寶,也會...
2025-07-07
往qq空間裡發傷感說說
往qq空間裡發傷感說說
1、天下沒有不散的宴席,後來的我們,什麼都有了,隻是沒有我們。2、曾經一起牽手走過熱鬧的大街,如今就剩我一個人細數悲涼。3、當每個人懷念曾最幸福的時候,那也是他最痛苦的時候。4、可能是現在感情,太過昂貴,讓付出真心的人,好狼狽。5、熄了燈就...
2025-07-07
怎樣通過微信添加好友
怎樣通過微信添加好友
嘿~交個朋友哇?歡迎您來到幫幫微信使用全都會第9講:您一定要了解的添加微信好友的4個方法。現在交朋友和保持聯系的常用方法之一,互相加個微信,可以發文字信息、發表情、發圖片、發語音、發文件;也可以直接語音聊天或者視頻聊天。實在是太方便了。無論...
2025-07-07
東方生物上半年利潤榜
東方生物上半年利潤榜
中證智能财訊東方生物(688298)8月30日披露2022年半年度報告。2022年上半年,公司實現營業總收入71.11億元,同比增長11.43%;歸母淨利潤27.42億元,同比下降19.23%;扣非淨利潤27.66億元,同比下降18.45%...
2025-07-07
Copyright 2023-2025 - www.tftnews.com All Rights Reserved