在我國有大量的人員實際上是沒有企業社保，需要自己按照靈活就業人員方式繳費的，他們數量約占了參保人員的1/4左右。因此，自由職業者的繳費和待遇就顯得非常重要，自由職業者參保究竟劃算嗎？讓我們來分析一下。

按照《社會保險法》的規定，企業職工必須參加社保，但是靈活就業人員可以選擇參加養老和醫療保險。

由于靈活就業人員工作不穩定，收入也不高，國家為凸顯對這一人群的照顧，也許他們按照20%的繳費比例繳納養老保險。對于醫療保險，由于是各地市統籌，優惠政策由各地市自行确定。

僅看養老保險其實也非常劃算了。企業職工繳費需要自己承擔繳費基數的8%，用人單位繳納繳費基數的16%。自由職業者繳費低了整整4個百分點。

自由職業者可以自由選擇繳費基數。2019年5月國家出台的降低社會保險費率綜合實施方案，明确靈活就業人員可以從60%~300%的社平基數之間任選繳費基數。

靈活就業人員的繳費錢數等于繳費基數乘以繳費比例。假設按照5000元的繳費基數計算，繳費比例20%，每月需要繳納1000元。以企業繳費降低4個點，相當于每月節省200元，非常劃算。

靈活就業人員的醫療保險，最重要的待遇也是醫保退休待遇。到達法定退休年齡，醫療保險繳費達到當地規定年限的，可以不用繳費，繼續享受職工醫保待遇。這種情況下，确實也有不少靈活就業人員參保繳費。一些地區為了照顧靈活就業人員，允許他們不用繳納職工本人承擔的2%，當然劃入個人賬戶的錢數也會減少這2%。還有一些地區将合并後的醫療和生育保險拆分，靈活就業人員隻繳納醫療保險就好了。像南京市，規定靈活就業人員的醫保繳費檔次就是340元，不會根據繳費基數的提高而提高。照顧了靈活就業人員，可以選擇更高養老保險繳費基數。

其實按照現在的養老保險繳費，一是按照60%的最低繳費基數繳費15年，如果繳費基數不變，也需要付出至少10多萬元。養老待遇會有多少呢？會不會虧本？這才是參保人員關注的重點。

按照養老金的計算公式，退休待遇主要包括基礎養老金和個人賬戶養老金兩部分。計算公式全國統一沒有差别，隻不過跟當地的退休上年度社平工資，也就是當年的繳費基數相挂鈎。

假設是60歲退休，按照60%基數繳費15年退休待遇等于，12%的退休上年度社會平均工資＋個人賬戶餘額÷139。

對于很多人來講，剛退休基本養老金隻有八九百元。不過，國家年年會增加養老金待遇，每年都會增加八九十元。而且養老金較低的人群增長速度更快，所以随着年齡的增長，養老金會越來越高。即使交費最低檔次，如果能活到100歲養老金也能拿到五六千元，絕對低不了。這樣的養老保險待遇非常劃算。

但是，如果還沒有領取養老金，或者剛領取養老金就去世，那可就兩說了。去世後的待遇主要有養老金個人賬戶部分、喪葬費加上撫恤金，有一定的可能性虧本。

實際上，參加養老保險，我們主要考慮到的是應對長壽的風險。如果考慮到意外情況，那還是去買意外保險吧。日子越來越好了，老年以後沒有養老金是非常麻煩的事情，為了将來考慮肯定是參加職工養老保險劃算。