小企業公司财務管理制度?财務管理制度總則，我來為大家講解一下關于小企業公司财務管理制度?跟着小編一起來看一看吧!

小企業公司财務管理制度

财務管理制度

總則

1、依據《中華人民共和國會計法》、《小企業會計準則》制定本制度。

2、為規範公司日常财務行為，發揮财務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司财務部工作進行有效地監督，同時進一步完善公司财務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，特制定本制度;

财務管理細則

一、總原則

1、公司财務實行“計劃”為特征的總經理負責制:屬已經總經理審批的計劃内的支付，由相關事業部總經理的書面授權，财務負責人監核即可辦理;屬計劃外的，必須有公司總經理的書面授權。

2、嚴格執行《會計法》和相關的财務會計制度，接受财政、稅務、審計等部門的檢查、監督，保證會計資料合法、真實、及時、準确、完整。

二、财務工作崗位職責

(一)财務經理職責

1、對崗位設置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負責選拔、培訓和考核财會人員。

2、貫徹國家财稅政策、法規，并結合公司具體情況建立規範的财務模式，指導建立健全相關财務核算制度同時負責對公司内部财務管理制度的執行情況進行檢查和考核。

3、進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，監督各部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益。

4、其他相關工作。

(二）财務主管職責

1、負責管理公司的日常财務工作。

2、負責對本部門内部的機構設置、人員配備、選調聘用、晉升辭退等提出方案和意見。

3、負責對本部門财務人員的管理、教育、培訓和考核。

4、負責公司會計核算和财務管理制度的制定,推行會計電算化管理方式等。

5、嚴格執行國家财經法規和公司各項制度，加強财務管理。

6、參與公司各項資本經營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監督、檢查。

7、組織指導編制财務收支計劃、财務預決算，并監督貫徹執行;協助财務經理對成本費用進行控制、分析及考核。

8、負責監管财務曆史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規定手續報請銷毀。

9、參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。

10、完成領導交辦的其他工作。

(三）會計職責

1、按照國家會計制度的規定記賬，複帳,報賬，做到手續齊備、數字準确、賬目清楚、處理及時;

2、發票開具和審核，各項業務款項發生、回收的監督，業務報表的整理、審核、彙總，業務合同執行情況的監督、保管及統計報表的填報;

3、會計業務的核算，财務制度的監督，會計檔案的保存和管理工作;

4、完成部門主管或相關領導交辦的其他工作。

(四）出納職責

1、建立健全現金出納各種賬冊，嚴格審核現金收付憑證。

2、嚴格執行現金管理制度，不得坐支現金，不得白條抵庫。

3、對每天發生的銀行和現金收支業務作到日清月結，及時核對，保證帳實相符。

出納管理制度

一、庫存現金管理

1、出納現金須日清月結、每天盤點，做到賬實核對，每月會計參與的不定期盤點及月末盤點不少于兩次，并且出具《現金盤點表》；

2、超過庫存限額的現金（2000元）應及時存入銀行；

3、攜帶現金或支票往返銀行辦理業務需乘公司車輛或打車；

4、出納保險櫃中，禁止存放任何私人财物，避免公私混淆，不得私設“小金庫”，取得的貨币資金必須及時入賬，不得賬外設賬，嚴禁收款不入賬；不準挪用現金，不準白條抵庫，不準坐支現金，不準保存賬外公款，嚴禁未經授權的部門或人員辦理資金業務或直接接觸資金。

5、現金借款需由經手人填寫“借款申請單”，經項目經理、部門經理、總經理審批後到财務支取。

6、凡借現金1000元以上的必須提前與出納約定，以便提前準備。

7、各部門所收現金要嚴格執行現金管理制度，于當天下班之前交财務出納統一管理，不準挪用。

二、支票管理

1、須建立《支票購買登記簿》并制作《支票領用登記簿》，新購支票由出納分類按支票号碼順序登記，使用完畢後需由會計或财務負責人進行簽字确認；

2、支票簽發應在《支票領用登記簿》中登記支票号碼、支票用途、票面金額、内部經辦人、領取人、領取人電話等相關信息，領取人需親自簽字确認；

3、出納負責及時跟進收取支票進賬後的正式回單；

4、支票必須符合以下要求方能收取

①不能撕毀,破損或塗改。

②簽發的支票是以墨汁或炭素墨水筆填寫;簽發單位印簽完整清楚;支票右上部應有交換行号;加密的支票應提供密碼。

③支票有效期為十天,對于已填好的支票,必須檢查大小寫金額是否相符，收款單位、日期、用途填寫是否正确。

5、使用支票需由經手人填寫“支票借款申請單”，經項目經理、部門經理、總經理審批後到财務辦理支票領用手續。支票領出後十天内持發票到财務報銷，如不及時報銷，出納有權拒發新的支票。

三、日記賬管理

1、出納每日完成收付款業務後，即時登記現金和銀行存款日記賬（手工賬或電子賬）；

2、根據審核後蓋有“現金/銀行收訖”、“現金/銀行付訖”的現金/銀行收款憑證、現金/銀行付款憑證，逐日逐筆順序登記；

3、記賬内容必須與會計憑證一緻，每一筆賬都要記明記賬憑證的日期