現金流淨額是指現金流入量和流出量的差額。企業經營的現金流有三種,分别是經營活動産生的現金流量、投資活動産生的現金流量、籌資活動産生的現金流量。現金流淨額出現正數表示本期收到的貨币資金的比付的多,負數表示本期收到的貨币資金的比付的少。