賬目收入填寫,做到賬表相符。在收入欄目中填0,在進項上按認證的進項發票上注明的稅額填寫。
正常進行納稅申報啊,沒有銷項,就零申報,有進項,如果增值稅專用發票認證過了,就申報作進項留抵,留待下個月繼續抵扣,如果沒有進行增值稅專用發票認證,就在下個月進行認證,一并抵扣就行。
進項稅和銷項稅是針對“增值稅”的,本期銷項稅減去進項稅再乘以增值稅稅率,就等于本期應交增值稅。
應交增值稅=(銷項稅額-進項稅額)*增值稅稅率
賬目收入填寫,做到賬表相符。在收入欄目中填0,在進項上按認證的進項發票上注明的稅額填寫。
正常進行納稅申報啊,沒有銷項,就零申報,有進項,如果增值稅專用發票認證過了,就申報作進項留抵,留待下個月繼續抵扣,如果沒有進行增值稅專用發票認證,就在下個月進行認證,一并抵扣就行。
進項稅和銷項稅是針對“增值稅”的,本期銷項稅減去進項稅再乘以增值稅稅率,就等于本期應交增值稅。
應交增值稅=(銷項稅額-進項稅額)*增值稅稅率